RRSP、TFSA、FHSA 先存哪个？一张表看懂顺序

加拿大有三个最常用的免税账户：RRSP、TFSA、FHSA。钱不多的时候，先存哪个？

想按自己的情况比较，用 RRSP、TFSA、FHSA 先存哪个 计算器。

三个账户的区别

简单说：RRSP 是现在不交税、以后交；TFSA 是现在交了税、以后不交；FHSA 是两头都不交，但只能用来买首套房。

一个例子

年收入 $8 万，现在拿出 $7,000，存 20 年，年回报 5%，预计取出时年收入 $4.5 万（安省）：

RRSP 能多出来，是因为存的时候退了约 $2,900 的税，这笔退税也一起存进去、一起增长。取出时要交税，但税率（约 19%）比存的时候（约 30%）低，所以最后还是比 TFSA 多。

如果打算 5 年后买第一套房，同样的 $7,000 存进 FHSA，到买房时约 $12,700，存 TFSA 只有约 $8,900。FHSA 存的时候退税、取出买房又不交税，两头都占便宜。

反过来，如果现在年收入只有 $4.5 万，以后收入会更高，TFSA 反而比 RRSP 多。所以没有一个对所有人都对的答案，关键看现在和将来的税率谁高。

一般的顺序

1. 打算买首套房：先存 FHSA。 存的时候抵税，买房取出免税，三个里最划算。就算最后没买房，也可以免税转进 RRSP，而且不占 RRSP 额度，所以先存没有坏处。注意截止日期是 12 月 31 日，没用完的当年额度最多只能结转 $8,000 到下一年。
2. 现在收入较高（边际税率 30% 以上）：存 RRSP。 并且把退税也存进去，效果才完整。有孩子的家庭，RRSP 还会让牛奶金变多。
3. 收入不高、刚来加拿大、或者这笔钱可能要随时用：存 TFSA。 RRSP 额度会一直累积，可以留到收入高的年份再用，抵税效果更好。

FHSA 的”首次购房”和你想的可能不一样

FHSA 说的”首次购房者”，是指开户那年和前 4 年里，你没有住过自己（或配偶）拥有的房子。所以几年前卖过房、这几年一直租房的人，也可能符合条件。

这和土地转让税退税的”首次购房”（一辈子在世界任何地方都没拥有过房子）不一样，后者要严格得多。

小提醒

• 计算器假设三个账户投资同样的东西、回报一样。实际上很多人 RRSP 存了却放着现金不投资，那就享受不到增长。
• 退休后 RRSP 取得多，还可能影响老年金（OAS）等福利，这部分没有计入。
• 各账户可存额度，以 CRA My Account 显示的为准。

本文按 2026 年安省税率估算，仅供参考。

本文仅供参考，不构成投资、税务或法律建议。政策可能变化，请以官方信息为准。