RRSP 退税怎么算？存 $1 能退多少，什么时候存最划算
每年年底到第二年 3 月，银行都在推 RRSP。存进去能退税，这大家都知道，但具体能退多少、对自己划不划算，很多人没算过。
想直接算自己的情况，用 个税和 RRSP 退税计算器。
退多少，看边际税率
存进 RRSP 的钱可以从当年收入里扣掉，相当于这部分收入不用交税。所以退回的钱，大约等于 供款 × 你最后那一块收入的税率，也就是边际税率。
按 2026 年安省税率，工资收入的人存 $10,000 RRSP：
| 年薪 | 边际税率 | 大约退税 | 每存 $1 退回 |
|---|---|---|---|
| $45,000 | 19.1% | $2,055 | 20.5¢ |
| $60,000 | 29.6% | $2,192 | 21.9¢ |
| $80,000 | 29.6% | $3,115 | 31.1¢ |
| $120,000 | 43.4% | $3,689 | 36.9¢ |
| $180,000 | 45.0% | $4,497 | 45.0¢ |
两个值得注意的地方：
- 年薪 $6 万的人，边际税率和 $8 万的人一样，但退税少了将近 $1,000。 因为 $6 万刚过税率档，存 $1 万会把大部分收入”退回”到下一个较低的档位，后面那几千元只按低税率退。存得越多，每 $1 退得越少。
- 年薪 $8 万存 $1 万，退税比单算税率多一点，是因为应税收入降到 $72,000 以下，安省健康税也少交了 $150。
什么时候存最划算
收入高的年份存，收入低的年份取。 RRSP 的本质是把收入推迟到以后交税。如果存的时候税率 40%，退休取出时税率 20%，中间的差就是你实实在在省下的钱。
几种常见情况：
- 刚来加拿大、收入不高的头几年：退税很少。可以先存 TFSA，或者把钱存进 RRSP 但先不申报抵扣，留到以后收入高的年份再用。抵扣可以无限期往后留。
- 预计明年收入会大涨（比如刚找到新工作）：同上，今年存、明年再报抵扣。
- 有孩子的家庭：RRSP 降低的是家庭净收入，明年 7 月起的牛奶金也会变多。家庭净收入 $9 万、两个孩子的家庭，存 $1 万 RRSP，一年还能多拿约 $790 牛奶金，加上退税，实际回报比上面的表更高。可以用 牛奶金计算器 算算。
能存多少
- 每年新增额度是上一年工作收入的 18%，2026 年最多 $33,810。
- 没用完的额度会一直累积。
- 准确的可存额度，看 CRA My Account，或者去年报税后收到的 Notice of Assessment。超额存入每月要罚 1%（有 $2,000 的宽限）。
截止日期
- 2026 税年的 RRSP 供款截止：2027 年 3 月 1 日。 这一天之前存进去的，都可以抵扣 2026 年的收入。
- 退税在你 2027 年春天报完 2026 年的税之后到账。
先存 RRSP 还是 FHSA
如果还没买第一套房，FHSA（首次购房储蓄账户）通常优先：
- 存进去同样能抵税，和 RRSP 一样；
- 买首套房时取出来不用交税，也不用还；
- 每年最多存 $8,000，终身 $40,000，截止日期是 12 月 31 日，不能像 RRSP 那样延到次年 3 月。
所以年底前，打算买房的家庭先看看 FHSA 有没有存满。
本文按 2026 年安省工资收入计算，只计基本免税额、CPP、EI 等常见项目，未计分红、资本利得和其他抵免。具体以报税软件和 CRA 的计算为准。
本文仅供参考，不构成投资、税务或法律建议。政策可能变化，请以官方信息为准。